每經記者｜程雅    每經編輯｜梁梟    

今日（6月21日）晚，通用股份（SH601500，股價4.50元，市值48.37億元）回復了上交所下發(fā)的關于公司2021年年報信息披露監(jiān)管工作函。此前，上交所要求上市公司補充披露截至報告期末貨幣資金存放的具體銀行支行名稱、賬戶及對應金額，并標明是否存在任何形式的權益和支付受限等情形。

據悉，通用股份貨幣資金期末余額10.23億元，同比增長108%，同時有息負債期末余額合計約27.5億元，同比增長23.32%。另一方面，上市公司存放于控股股東所控制的財務公司的存款余額從1.76億元增至4.64億元，且新增定期存款3.85億元，期間發(fā)生額28.34億元。

固定資產余額大幅增加

通用股份的控股股東為紅豆集團有限公司（以下簡稱紅豆集團），持有上市公司5.4億股股份，持股比例為50.23%，其中4.29億股已被質押，質押比例接近80%。

據啟信寶，紅豆集團財務有限公司（以下簡稱財務公司）由紅豆集團持股45.7%，通用股份持股20%，紅豆股份（SH600400，股價4.21元，市值97億元）持股34.3%，而紅豆股份又由紅豆集團持股68.03%，因此，財務公司實際系紅豆集團控制。

2021年3月，通用股份與財務公司簽訂金融服務框架協議，聘請財務公司作為財務顧問，約定存放在財務公司的日均存款余額不高于3億元。但是，2021年9月，通用股份擬將存放在財務公司的日均存款余額從不超過3億元修改為不超過17億元。不過，在收到上交所發(fā)出的工作函后，通用股份最終將金額降為不高于8.5億元。

2021年年報顯示，通用股份實現營業(yè)收入42.56億元，同比增長23.43%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1161.04萬元，同比減少87.24%；扣非后凈利潤﹣4937.95萬元，同比減少174.33%。

而通用股份存放于財務公司的活期存款余額為3009.56萬元，定期存款本金為3.85億元，保證金余額為4898.02萬元，其中3.85億元定期存款為本期新增。

貨幣資金雖大幅增加，但通用股份卻沒用于償還負債。上市公司有息負債期末余額合計約27.5億元，同比增長23.32%，其中長短期借款余額增至26.61億元，而自財務公司貸款余額則降至0.3億元。利息費用7720.39萬元，為同期歸母凈利潤的6.65倍。

此外，截至2021年末，通用股份固定資產余額為37.98億元，較2020年增加了11.33億元，同比增長42.51%，而固定資產增加的原因主要系項目完工結轉增加所致。在建工程余額為2.17億元，同比下降81.46%。

不過，通用股份半鋼輪胎項目、120萬條高性能智能化全鋼子午胎建設項目、泰國高性能子午胎項目（130萬條全鋼子午線輪胎）、泰國高性能子午胎項目（600萬條半鋼子午線輪胎）的產能利用率分別只有66.12%、58.94%、64.05%、68.96%。

基于上述情況，通用股份收到了上交所關于公司2021年年報的信息披露監(jiān)管工作函。

稱不存在資金占用情形

在回復監(jiān)管工作函時，通用股份表示，存放于各銀行的支付受限款項主要為銀行承兌匯票及信用證保證金。

2021年及2022年一季度，通用股份在財務公司的日均存款余額分別為2.9億元、5億元。截至2021年底，上市公司在財務公司開具的銀行承兌匯票余額為1.63億元；截至2022年3月31日，上市公司在財務公司開具的銀行承兌匯票余額為1.44億元。

同時，通用股份稱，在財務公司存款均為滿足自身存放資金的需求，不改變資金使用目的，若有需要可自主取出，不存在控股股東及其他關聯方占用公司資金、影響公司資金使用的情形。

并且，通用股份對比了其他商業(yè)銀行的存貸款利率，財務公司存款利率略高于其他商業(yè)銀行，貸款利率略低于其他商業(yè)銀行。

固定資產方面，上市公司表示，泰國高性能子午胎項目為2021年非公開發(fā)行的募投項目，原計劃總投資3億美元，建設規(guī)模為全鋼100萬條/年和半鋼600萬條/年。后公司決定追加投資7800萬美元，在原全鋼100萬條/年基礎上增加30萬條產能規(guī)模。

截至2021年12月末，600萬條高性能半鋼子午胎技改項目、全鋼120萬條智能輪胎項目、泰國高性能子午胎項目（2021年12月追加投資部分）仍處于建設中，因此建設成本及收益情況與理論測算尚不可比；泰國高性能子午胎項目（2021年非公開發(fā)行的募投項目部分）建設完成，具備全鋼100萬條/年和半鋼600萬條/年的產能規(guī)模。

另外，關于擴產合理性的問題，通用股份表示，2021年，國內橡膠輪胎產業(yè)面臨著市場需求減弱、結構性產能過剩等挑戰(zhàn)，但泰國全鋼胎和半鋼胎產能利用率分別為99.82%、82.29%，保持較高水平。到2022年一季度，泰國工廠全鋼胎和半鋼胎合并統計產能利用率達到98.74%。同時，國內汽車消費及基建回暖，產能利用率水平有望提升，公司近年投資建設輪胎產能且規(guī)劃在未來繼續(xù)擴產具有必要性。

封面圖片來源：攝圖網-400054115