中國人民銀行4日發(fā)布通知，要求RQFII試點機構(gòu)根據(jù)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等規(guī)定，選擇一家同時具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格和銀行間債券市場結(jié)算代理人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行開立境外機構(gòu)人民幣基本存款賬戶和境外機構(gòu)人民幣專用存款賬戶。

通知規(guī)定，試點機構(gòu)設立開放式基金的，每只開放式基金應當單獨設立專用存款賬戶。試點機構(gòu)不得開立一般存款賬戶、非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶，央行另有規(guī)定的除外。

試點機構(gòu)可以在托管及結(jié)算代理銀行開立三類專用存款賬戶，分別用于銀行間債券市場交易、交易所債券市場交易和股票市場交易的資金結(jié)算。依據(jù)本通知開立的三類專用存款賬戶之間可以劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶與基本存款賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

試點機構(gòu)專用存款賬戶的收入范圍是：試點機構(gòu)從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入及央行規(guī)定的其他收入。

試點機構(gòu)專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價款、匯出本金和投資收益及央行規(guī)定的其他支出。除開放式基金外，試點機構(gòu)如需匯出投資收益的，應當提供境內(nèi)會計師事務所出具的審計報告和相關稅務證明。

托管及結(jié)算代理銀行應當在業(yè)務發(fā)生后1個工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送試點機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、獲批準的投資額度、所募集資金金額、資金跨境劃轉(zhuǎn)信息、試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置總體情況。托管及結(jié)算代理銀行應當在每月結(jié)束后的8個工作日內(nèi)向央行報送上述信息的匯總報表。