每經(jīng)AI快訊，2026年5月12日，上交所發(fā)布關(guān)于對(duì)柳化股份（SH 600423，收盤價(jià)：3.07元）及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)的決定。

當(dāng)事人：

柳州化工股份有限公司，A股證券簡(jiǎn)稱：*ST柳化，A股證券代碼：600423；

陸勝云，柳州化工股份有限公司時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；

莫善軍，柳州化工股份有限公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)；

黃吉忠，柳州化工股份有限公司時(shí)任董事會(huì)秘書。

一、上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況

經(jīng)查明，2026年1月21日，柳州化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）披露《2025年年度業(yè)績(jī)預(yù)減公告》，預(yù)計(jì)2025年年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱凈利潤(rùn)）628萬(wàn)元，同比下降79.19%；預(yù)計(jì)歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱扣非后凈利潤(rùn)）602萬(wàn)元，同比下降82.12%。公告同時(shí)披露，不存在影響本次業(yè)績(jī)預(yù)告內(nèi)容準(zhǔn)確性的重大不確定因素。

2026年4月11日，公司披露《2025年年度業(yè)績(jī)預(yù)告更正暨股票可能被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的風(fēng)險(xiǎn)提示公告》顯示，由于審計(jì)機(jī)構(gòu)采取更為審慎的原則對(duì)公司計(jì)提大額資產(chǎn)減值損失，導(dǎo)致當(dāng)期利潤(rùn)減少，公司預(yù)計(jì)2025年年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-3,000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)扣非后凈利潤(rùn)-3,020萬(wàn)元。同時(shí)，公司預(yù)計(jì)2025年年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.37億元，低于3億元，公司股票在2025年度報(bào)告披露后可能被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

二、責(zé)任認(rèn)定和處分決定

（一）責(zé)任認(rèn)定

公司年度業(yè)績(jī)是投資者關(guān)注的重大事項(xiàng)，可能對(duì)公司股價(jià)及投資者決策產(chǎn)生重大影響。公司預(yù)計(jì)2025年年度營(yíng)業(yè)收入低于3億元，凈利潤(rùn)、扣非后凈利潤(rùn)是否為負(fù)值直接影響投資者對(duì)公司股票是否被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的判斷，但公司預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)、扣非后凈利潤(rùn)由正轉(zhuǎn)負(fù)，發(fā)生盈虧方向的變化，可能對(duì)投資者判斷造成重大影響，違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2025年4月修訂）》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）第2.1.1條、第2.1.5條、第5.1.4條、第5.1.10條等有關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，公司時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理陸勝云作為公司主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人、日常經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)莫善軍作為公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人，時(shí)任董事會(huì)秘書黃吉忠作為公司信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《股票上市規(guī)則》第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條、第4.4.2條、第5.1.10條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。本次紀(jì)律處分已對(duì)公司整體利潤(rùn)規(guī)模等因素予以酌情考慮。

對(duì)于本次紀(jì)律處分事項(xiàng)，當(dāng)事人在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)無(wú)異議。

（二）紀(jì)律處分決定

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）自律監(jiān)管紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過(guò)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第13.2.1條、第13.2.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號(hào)——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：

對(duì)柳州化工股份有限公司及時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理陸勝云，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)莫善軍，時(shí)任董事會(huì)秘書黃吉忠予以通報(bào)批評(píng)。

對(duì)于上述紀(jì)律處分，本所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

根據(jù)《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》，請(qǐng)你公司及董事、高級(jí)管理人員采取有效措施對(duì)相關(guān)違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，并結(jié)合本決定書指出的違規(guī)事項(xiàng)，就公司信息披露及規(guī)范運(yùn)作中存在的合規(guī)隱患進(jìn)行深入排查，制定針對(duì)性的防范措施，切實(shí)提高公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作水平。請(qǐng)你公司在收到本決定書后一個(gè)月內(nèi)，向本所提交經(jīng)全體董事、高級(jí)管理人員簽字確認(rèn)的整改報(bào)告。

你公司及董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)舉一反三，避免此類問(wèn)題再次發(fā)生。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證公司按規(guī)則披露所有重大信息。

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（記者 王曉波）

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