每經(jīng)記者｜袁園    每經(jīng)編輯｜文多    

1月8日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從業(yè)內(nèi)獲悉，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“金融監(jiān)管總局”）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管司已于2025年最后一天下發(fā)《關(guān)于印發(fā)＜非車(chē)險(xiǎn)綜合治理有關(guān)問(wèn)答（一）＞的通知》（金財(cái)險(xiǎn)司函〔2025〕639號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《問(wèn)答》），針對(duì)非車(chē)險(xiǎn)綜合治理工作中的各類(lèi)問(wèn)題，給出解答。

金融監(jiān)管總局表示，非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類(lèi)豐富、情況復(fù)雜，非車(chē)險(xiǎn)綜合治理工作要按照“依法合規(guī)、實(shí)事求是、先立后破、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則有序開(kāi)展，務(wù)求實(shí)效。各金融監(jiān)管局要持續(xù)加強(qiáng)屬地機(jī)構(gòu)非車(chē)險(xiǎn)綜合治理，在符合統(tǒng)一監(jiān)管政策的情況下，因地制宜落實(shí)落細(xì)。各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)要落實(shí)主體責(zé)任。

保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)代收保費(fèi)不視為“見(jiàn)費(fèi)出單”

2025年，針對(duì)非車(chē)險(xiǎn)“報(bào)行合一”，監(jiān)管部門(mén)曾發(fā)布兩個(gè)重磅文件，分別是《關(guān)于加強(qiáng)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）《加強(qiáng)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)工作指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》），對(duì)于行業(yè)落實(shí)非車(chē)險(xiǎn)“報(bào)行合一”做出了明確的規(guī)定。

根據(jù)《通知》要求，非車(chē)險(xiǎn)“報(bào)行合一”自2025年11月1日起實(shí)施，此前有機(jī)構(gòu)在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)也表示，已經(jīng)著手從考核、渠道等方面開(kāi)始部署，全面落實(shí)非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)“報(bào)行合一”。但“非車(chē)險(xiǎn)”涉及險(xiǎn)種眾多，業(yè)務(wù)場(chǎng)景復(fù)雜程度也遠(yuǎn)超車(chē)險(xiǎn)，有的領(lǐng)域甚至連“見(jiàn)費(fèi)出單”的條件都不具備，因此在實(shí)施過(guò)程中也引發(fā)了險(xiǎn)企的困惑。為深入貫徹落實(shí)《通知》和《指引》等文件精神，金融監(jiān)管總局結(jié)合市場(chǎng)反映，就行業(yè)關(guān)注的熱門(mén)問(wèn)題給出了回應(yīng)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，“見(jiàn)費(fèi)出單”的界定是非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)執(zhí)行“報(bào)行合一”過(guò)程中問(wèn)題最多的一環(huán)，也成為此次金融監(jiān)管總局《問(wèn)答》中的主要內(nèi)容。金融監(jiān)管總局就不同業(yè)務(wù)，給出了視同“見(jiàn)費(fèi)出單”的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。

具體來(lái)看，對(duì)于共保業(yè)務(wù)，主承保公司或保交所等行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施收取保費(fèi)后簽發(fā)保單和開(kāi)具發(fā)票，可視為“見(jiàn)費(fèi)出單”；對(duì)于人民幣業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司收到銀行承兌匯票后簽發(fā)保單可視為“見(jiàn)費(fèi)出單”；對(duì)于外幣(或離岸人民幣)業(yè)務(wù)，由于外匯管理局需在外幣入境前進(jìn)行審核，且需要保單作為審核憑證，實(shí)務(wù)操作中，保險(xiǎn)公司可將投保人的銀行轉(zhuǎn)賬或其他可查驗(yàn)的付費(fèi)憑證作為依據(jù)，簽發(fā)保單并開(kāi)具發(fā)票，落實(shí)“見(jiàn)費(fèi)出單”要求。

但是，也有一些行為不被視為“見(jiàn)費(fèi)出單”。例如客戶(hù)保費(fèi)由保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)代收。金融監(jiān)管總局表示，根據(jù)《通知》第七條“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在收取保費(fèi)后向客戶(hù)簽發(fā)保單并開(kāi)具保費(fèi)發(fā)票”規(guī)定，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)代收保費(fèi)不視為“見(jiàn)費(fèi)出單”。

退貨運(yùn)費(fèi)險(xiǎn)等互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)7月起實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)結(jié)算

在保險(xiǎn)公司執(zhí)行《通知》和《指引》過(guò)程中，金融監(jiān)管總局對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)的保費(fèi)管理也提出了一些細(xì)化要求。

首先，各級(jí)黨政機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)或公益一類(lèi)、公益二類(lèi)事業(yè)單位等作為投保人，為公共利益使用財(cái)政資金支付保費(fèi)的業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司可在政府提供已簽章的投保單、協(xié)議或政府相關(guān)文件（如投標(biāo)文件、會(huì)議決議文件、政府發(fā)文等）的前提下簽發(fā)保單。

其次，企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)人作為投保人，政府使用財(cái)政資金為投保人補(bǔ)貼保費(fèi)的業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到企業(yè)和事業(yè)單位全額保費(fèi)或個(gè)人自繳保費(fèi)后簽發(fā)保單并開(kāi)具發(fā)票。首臺(tái)（套）首批次保險(xiǎn)等另有保費(fèi)繳納規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三，符合《互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)由保險(xiǎn)公司直接收取保費(fèi)后簽發(fā)保單并開(kāi)具發(fā)票。對(duì)于高頻率、碎片化、場(chǎng)景化的退貨運(yùn)費(fèi)險(xiǎn)等互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司可在評(píng)估合作保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)能力基礎(chǔ)上，及時(shí)準(zhǔn)確收集保險(xiǎn)客戶(hù)信息等核心業(yè)務(wù)信息，自2026年7月1日起應(yīng)實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)結(jié)算或出單后2個(gè)自然日內(nèi)定期結(jié)算。

第四，遠(yuǎn)洋船舶險(xiǎn)、遠(yuǎn)洋涉海運(yùn)責(zé)任險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)、航空保險(xiǎn)、航天保險(xiǎn)、出口機(jī)動(dòng)車(chē)延保類(lèi)業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)、進(jìn)口信用保險(xiǎn)以及中資海外利益保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其保費(fèi)繳納方式可按照合同約定執(zhí)行，后續(xù)如有調(diào)整將另行安排。

“對(duì)上述業(yè)務(wù)，財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)與投保人的溝通，可根據(jù)保費(fèi)繳納情況，約定保險(xiǎn)合同效力或賠付責(zé)任。以上業(yè)務(wù)保費(fèi)管理要求，后續(xù)根據(jù)實(shí)際情況繼續(xù)完善?！苯鹑诒O(jiān)管總局表示。

對(duì)于2025年11月1日前，已通過(guò)招標(biāo)、協(xié)議（合同、備忘錄）方式明確繳費(fèi)方式、尚未簽發(fā)保單的業(yè)務(wù)，金融監(jiān)管總局表示，在執(zhí)行《通知》和《指引》的繳費(fèi)要求時(shí)，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)與投保人溝通協(xié)調(diào)，2026年3月1日(含)以后簽發(fā)保單的業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)在收取保費(fèi)后簽發(fā)保單并開(kāi)具發(fā)票。改變繳費(fèi)方式確有困難的，保險(xiǎn)公司可在總公司已逐筆建立臺(tái)賬的前提下根據(jù)原招標(biāo)、協(xié)議方式繳費(fèi)，并在日常經(jīng)營(yíng)中加強(qiáng)此類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理。