每經(jīng)編輯｜鄭直    

圖片來源：攝圖網(wǎng)（圖文無關(guān)）

22日，國(guó)家外匯管理局在官網(wǎng)通報(bào)了20項(xiàng)外匯違規(guī)案例。

每經(jīng)小編（微信號(hào)：nbdnews）注意到，本批次公布的違規(guī)案例涉及眾多銀行、企業(yè)、個(gè)人。

其中，一些銀行因?yàn)樵谵k理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未盡審核責(zé)任而被處罰；有企業(yè)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中通過虛假合同等方式套取外匯；也有多名個(gè)人通過地下錢莊或?qū)€(gè)人資金分拆購(gòu)匯（俗稱“螞蟻搬家”）的方式非法轉(zhuǎn)移資金到境外。

通報(bào)中略顯“特殊”而是，最近出現(xiàn)了一個(gè)較為“新穎”套匯手法：境內(nèi)居民通過設(shè)立特殊目的公司在境外投融資，并非法匯出利潤(rùn)。當(dāng)然，這樣的“小聰明”最終沒有逃脫法律的懲罰。

7家銀行被處罰

案例1：南洋商業(yè)銀行（中國(guó)）上海分行虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易案

2015年7月至2016年7月，南洋商業(yè)銀行（中國(guó)）上海分行憑企業(yè)虛假合同和提單，違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)，處以罰沒款126.52萬元人民幣。

案例2：交通銀行金華分行虛假貿(mào)易融資案

2015年6月至2016年7月，交通銀行金華分行憑企業(yè)虛假合同和提單，違規(guī)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，處以罰沒款160.74萬元人民幣。

圖片來源：攝圖網(wǎng)（圖文無關(guān)）

案例3：中國(guó)建設(shè)銀行福清分行違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案

2012年6月至2015年7月，中國(guó)建設(shè)銀行福清分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未盡審核責(zé)任，未按規(guī)定對(duì)貸款資金用途、預(yù)計(jì)還款資金來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查，處以罰沒款419.03萬元人民幣。

案例4：光大銀行廈門火炬園支行違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案

2014年8月至2016年1月，光大銀行廈門火炬園支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未盡審核責(zé)任，未按規(guī)定對(duì)債務(wù)人主體資格、預(yù)計(jì)還款資金來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查，處以罰沒款134.85萬元人民幣。

案例5：渤海銀行天津?yàn)I海新區(qū)分行違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案

2014年12月至2015年10月，渤海銀行天津?yàn)I海新區(qū)分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未盡審核責(zé)任，未按規(guī)定對(duì)預(yù)計(jì)還款資金來源、貸款資金用途及擔(dān)保履約可能性進(jìn)行盡職審核和調(diào)查，處以罰沒款324.48萬元人民幣。

案例6：招商銀行濟(jì)南分行違規(guī)辦理個(gè)人分拆售付匯案

2016年1月至2017年6月，招商銀行濟(jì)南分行違規(guī)為客戶利用702名境內(nèi)個(gè)人年度購(gòu)匯額度辦理分拆售付匯業(yè)務(wù)，處以罰沒款60萬元人民幣。

案例7：中國(guó)銀行威海分行違規(guī)辦理個(gè)人分拆售付匯案

2016年1月至2017年6月，中國(guó)銀行威海分行違規(guī)為客戶利用142名境內(nèi)個(gè)人年度購(gòu)匯額度辦理分拆售付匯業(yè)務(wù)，處以罰沒款50萬元人民幣。

外國(guó)語學(xué)校、外貿(mào)企業(yè)非法套匯

案例8：金石包裝（嘉興）有限公司逃匯案

2010年12月至2016年11月，金石包裝（嘉興）有限公司辦理外匯登記未如實(shí)披露返程投資企業(yè)實(shí)際控制人信息，并違規(guī)匯出利潤(rùn)290.12萬美元。

該行為違反《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資管理有關(guān)問題的通知》第十五條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條，處以罰款95萬元人民幣。

案例9：博采林電子科技（深圳）有限公司逃匯案

2015年3月至2017年1月，博采林電子科技（深圳）有限公司辦理外匯登記未如實(shí)披露返程投資企業(yè)實(shí)際控制人信息，并違規(guī)匯出利潤(rùn)318.82萬美元。

該行為違反《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》第十五條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條，處以罰款104.70萬元人民幣。

案例10：淄博修文外國(guó)語學(xué)校逃匯案

2015年7月至2017年7月，淄博修文外國(guó)語學(xué)校利用18名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，違規(guī)以分拆購(gòu)付匯形式向境外轉(zhuǎn)移資金94.48萬美元。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條，處以罰款32.31萬元人民幣。

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案例11：浙江九龍山國(guó)際旅游開發(fā)有限公司逃匯案

2015年12月，浙江九龍山國(guó)際旅游開發(fā)有限公司對(duì)外支付預(yù)付貨款298萬美元，無實(shí)際對(duì)應(yīng)進(jìn)口貨物，處以罰款95萬元人民幣。

案例12：青島鑫浩宇國(guó)際貿(mào)易有限公司逃匯案

2016年1月至12月，青島鑫浩宇國(guó)際貿(mào)易有限公司借用其他公司的海運(yùn)提單虛構(gòu)貿(mào)易背景，對(duì)外付匯412.07萬美元，處以罰款140萬元人民幣。

案例13：天津世通機(jī)械進(jìn)出口有限公司逃匯案

2017年5月，天津世通機(jī)械進(jìn)出口有限公司虛構(gòu)貿(mào)易背景，使用虛假提單，對(duì)外付匯316.49萬美元，處以罰款109萬元人民幣。

7位自然人被抓典型

2015年1月至8月，陳某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將1700萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至其境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等，處以罰款153萬元人民幣；

2015年7月至8月，香某將425萬元人民幣通過地下錢莊兌換外匯匯至其親屬境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等，處以罰款34萬元人民幣；

2016年7月，蔡某將1300萬元人民幣通過地下錢莊兌換外匯匯至其境外賬戶，用于支付住房抵押貸款及其他費(fèi)用，處以罰款65萬元人民幣；

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2016年1月至10月，顧某利用32名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)208.82萬加元，處以罰款53萬元人民幣；

2016年4月至12月，張某利用33名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)122.62萬英鎊，處以罰款53萬元人民幣；

2017年3月至7月，孔某利用24名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)119.08萬美元，處以罰款41萬元人民幣；

2017年9月至10月，李某利用26名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)129.73萬美元，處以罰款54萬元人民幣。

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