每經(jīng)編輯｜每經(jīng)記者 陳耀霖    

每經(jīng)記者 陳耀霖  每經(jīng)編輯 楊 軍

在停牌半年后，雅克科技(002409，SZ）)10月18日晚發(fā)布公告稱，公司擬以發(fā)行股份的方式，收購成都科美特特種氣體有限公司(以下簡稱科美特)90%股權、江蘇先科半導體新材料有限公司(以下簡稱江蘇先科)84.825%股權，交易總對價為24.67億元。

雅克科技此次擬非公開發(fā)行股份的發(fā)行價為20.74元/股，擬發(fā)行股份數(shù)量合計約1.19億股。上述交易完成后，公司將持有科美特90%的股權和江蘇先科100%的股權。

值得注意的是，雅克科技如果成功購買科美特股權，將涉足特氣領域。雅克科技稱，通過外延并購切入半導體特氣這一未來具有高速增長潛力的行業(yè)，可豐富公司現(xiàn)有的電子材料產(chǎn)品線，快速彌補產(chǎn)業(yè)短板，為公司帶來新的穩(wěn)定而持續(xù)的利潤增長點。

有望填補國內相關領域空白

通過此次收購，雅克科技有望納入韓國UP Chemical公司。

資料顯示，江蘇先科于2016年6月由雅克科技出資1000萬元設立，本身無經(jīng)營業(yè)務，是為收購韓國UP Chemical公司股權所搭建的收購平臺。去年底，江蘇先科已完成了韓國UP Chemical公司96.28%股份的收購。

韓國UP Chemical公司是何來頭？其成立于1998年，主要從事生產(chǎn)專業(yè)化、高附值的旋涂絕緣介質（SOD）和半導體材料前驅體這一細分領域。主要下游為半導體存儲器芯片，其Hi-K等半導體材料領域占據(jù)全球領先地位。產(chǎn)品主要供應于SK海力士、三星電子等知名半導體企業(yè)。

雅克科技擬向多方收購其持有的江蘇先科合計84.825%的股權，作價11.44億元。若此次重大資產(chǎn)收購完成，公司將持有江蘇先科100%股權, 從而間接控股韓國UP Chemical，成為國內最大IC前驅體制造企業(yè)。

雅克科技還曾披露，2015年全球的半導體前驅體市場容量約為8億美元左右，并且伴隨相應先進工藝的持續(xù)開發(fā)和產(chǎn)能提升，有望在未來3年保持兩位數(shù)的增長，公司十分看好該市場的前景。

不過，由于前驅體行業(yè)具有研發(fā)投入大、制備供應難度高的問題，目前在半導體領域先進邏輯芯片及儲存芯片的供應商主要為國外企業(yè)，國內企業(yè)尚缺乏規(guī)?；a(chǎn)制造半導體前驅體的經(jīng)驗和能力，這也是雅克科技愿意斥資并購UP Chemical的重要原因。

申萬宏源一份研報顯示，隨著雅克科技將韓國UP Chemical裝入上市公司，未來，UP Chemical有望在國內建廠,并與長江存儲、中芯國際等企業(yè)合作, 填補中國半導體材料在前驅體領域的空白。

據(jù)披露，2016年和2017年1~6月，韓國UP Chemical分別實現(xiàn)主營業(yè)務收入3.52億元、2.05億元，2017年全年其預測凈利潤為8500.65萬元。

為了解更多信息，《每日經(jīng)濟新聞》記者10月19日致電雅克科技董秘辦公室，但截至發(fā)稿，其并未接聽電話。

斥13億涉足半導體特氣領域

通過此次收購，雅克科技將進入電子特氣行業(yè)。

電子特氣是指用于半導體及相關電子產(chǎn)品生產(chǎn)的特種氣體，是電子工業(yè)重要的原材料之一。在半導體工藝中，從芯片生長到最后器件的封裝，幾乎每一步、每一個環(huán)節(jié)都離不開電子特氣，因此電子氣體也被稱為半導體材料的“糧食”和“源”。

根據(jù)此次方案，雅克科技擬向沈琦、沈馥等股東購買其持有的科美特合計90%的股權，作價13.23億元。雅克科技表示，公司將借此切入半導體特氣領域，帶來新的利潤增點。

據(jù)介紹，科美特公司從事含氟類特種氣體的研發(fā)、生產(chǎn)、提純與銷售，主要產(chǎn)品為六氟化硫和四氟化碳，其產(chǎn)品銷往日本、韓國、美國等國家和地區(qū)。2015年、2016年、2017年1~6月，科美特分別實現(xiàn)銷售收入2.94億元、3.48億元、2億元。

根據(jù)收購業(yè)績承諾，科美特2017年凈利潤應不低于1億元，2017年與2018年業(yè)績之和不低于2.16億元、2017年至2019年三年業(yè)績之和不低于3.6億元。

重組之后，對于能否完成業(yè)績承諾，業(yè)務方向是否有所調整等問題，《每日經(jīng)濟新聞》記者10月19日致電科特美公開電話，其工作人員表示，“公司領導不在”，暫時不便接受媒體采訪。

（實習生俞瑤對本文亦有貢獻）