每經(jīng)記者｜趙李南    每經(jīng)編輯｜黃博文    

6月12日，ST易聯(lián)眾（SZ300096，股價8.12元，市值34.92億元，此前簡稱易聯(lián)眾）公告稱，公司當(dāng)日收到中國證監(jiān)會廈門監(jiān)管局（以下簡稱“廈門證監(jiān)局”）下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，這起由前實控人張曦“瞞天過?！币l(fā)的連環(huán)違規(guī)案，終于迎來了階段性的結(jié)果，ST易聯(lián)眾及相關(guān)責(zé)任人擬被開出總額超過2300萬元的罰單。

張曦不僅面臨高達1750萬元的罰款，更被擬采取終身證券市場禁入措施。

前實控人“瞞天過?！?/h2>

調(diào)查結(jié)果顯示，張曦利用其優(yōu)勢地位，將上市公司當(dāng)成了個人的“信用背書工具”，私自以易聯(lián)眾名義大肆進行違規(guī)擔(dān)保與借款。

首先是違規(guī)擔(dān)保“黑洞”。2018年10月，張曦私自以易聯(lián)眾名義，為自己及其關(guān)聯(lián)方北京京發(fā)置業(yè)有限公司（以下簡稱“京發(fā)置業(yè)”）向張利云的高達5.5億元的借款提供擔(dān)保，這一擔(dān)保金額占易聯(lián)眾2017年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例為71.61%，構(gòu)成為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。

2020年5月和6月，張曦再次私自以易聯(lián)眾名義重新確認為前述債務(wù)余額5.42億元、5.55億元（已扣除債務(wù)抵銷部分）提供擔(dān)保，擔(dān)保金額分別占易聯(lián)眾2019年經(jīng)審計凈資產(chǎn)比例為62.02%和63.52%。

上述擔(dān)保在易聯(lián)眾2018年至2022年的年度報告和2023年半年度報告中一直未予披露，期末余額占易聯(lián)眾相應(yīng)報告期披露凈資產(chǎn)的比例甚至一度高達179.65%。

除了巨額擔(dān)保，張曦還多次違規(guī)為關(guān)聯(lián)方“輸血”。2018年2月，因個人資金缺口，張曦私自以易聯(lián)眾名義向蘇州諾金投資有限公司（以下簡稱“蘇州諾金”）借款6000萬元，款項全部直接轉(zhuǎn)入京發(fā)置業(yè)名下賬戶，構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用，借款金額占易聯(lián)眾2016年經(jīng)審計凈資產(chǎn)比例達8.06%。直到2023年5月，張曦才將該筆借款的剩余款項歸還完畢。

2021年3月，這股“借款之風(fēng)”又刮向了張曦的親屬。彼時，因張曦的妹妹張華芳存在資金缺口，張曦及張華芳私自以易聯(lián)眾名義簽署共同借款協(xié)議，向高彩娥借款5000萬元，款項全數(shù)流入張華芳賬戶。

隨之而來的是大額的訴訟和仲裁，而張曦卻選擇了隱瞞。2023年2月，北京仲裁委員會受理了張利云請求易聯(lián)眾及相關(guān)方償還借款本息及逾期還款違約金高達7.13億元的仲裁申請；同年3月，蘇州工業(yè)園區(qū)人民法院又受理了蘇州諾金請求易聯(lián)眾償還借款本息及逾期還款違約金5558.27萬元的民事訴訟。面對寄送到公司的相關(guān)文書，張曦均私自處理并予以隱瞞。

擬對ST易聯(lián)眾等開具逾2300萬元罰單

根據(jù)《行政處罰事先告知書》，處罰擬分為“未及時披露”和“定期報告存在重大遺漏”兩大部分進行綜合定罰。廈門證監(jiān)局擬對易聯(lián)眾給予警告，并處以300萬元罰款；對張曦給予警告，并處以1750萬元罰款；對張華芳給予警告，并處以140萬元罰款；對黃文燦給予警告，并處以100萬元罰款；對陳東紅給予警告，并處以60萬元罰款。

廈門證監(jiān)局認為，張曦利用控股股東、實際控制人的優(yōu)勢地位，私自以易聯(lián)眾名義為自己與關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保、借款、共同借款，并隱瞞前述事項和由此引發(fā)的訴訟、仲裁，導(dǎo)致易聯(lián)眾未及時披露有關(guān)事項和相關(guān)定期報告存在重大遺漏，嚴重擾亂證券市場秩序。

廈門證監(jiān)局擬決定：對張曦采取終身證券市場禁入措施。廈門證監(jiān)局稱，自該局宣布決定之日起，張曦在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)或者在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

易聯(lián)眾表示，公司本次收到的《行政處罰事先告知書》涉及的事項不會觸及《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》第十章規(guī)定的相關(guān)強制退市的情形，公司已因該等違規(guī)事項觸及《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，于2024年1月2日被實施其他風(fēng)險警示，除此之外，公司未觸及其他風(fēng)險警示情形。

“截至本公告披露日，依據(jù)生效的仲裁裁決書及民事判決書，公司無需承擔(dān)相關(guān)違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)借款事項的連帶清償責(zé)任。本次行政處罰最終結(jié)果以中國證監(jiān)會廈門監(jiān)管局出具的《行政處罰決定書》為準?！币茁?lián)眾稱。

封面圖片來源：每經(jīng)媒資庫